銀行融資等の出資の個所とは？

今回記載する事業出資の個所とは、創設期が終わり、解決所得申告を3期終えた法人、人事業主様向けの内容となります。
創設期の融資では、実は銀行は財務判定を行うことが発生ません。財務判定には3期分の決算書が必要となる利得です。
３期分の決算を終え、ようやく本格的に銀行と事業の実績に基づいた、積極的な融資申し込みを行えるようになります。
しかし、事実上銀行に決算書を提示し、銀行から言われるが屡の銭嵩、条件にて融資を受諾ているのではないでしょうか。尚又こちらから手を行い、融資銭嵩や条件等を改正ことは発生な余程考えている方が多くい行くのではないでしょうか。
それ自体、融資を受諾るとは、経営における重要な項目の「人」、「モノ」、「金」の「金」についての取得を行うことで、経営者我が事業の目的や目標に基づき、積極的に銀行に働きかけを行うものです。
働きかけを行おうとしても、経営者が銀行について何も知らなければ、どのように働きかければよいのかすらわかりません。今回は、経営者が知っておかなければいけない銀行側の知識の解説を行います。

決算書をどのように銀行が見るのかを知ろう１

銀行の判断基準１ 弁償金可能な銭嵩の算出

銀行は、原則、過去の実績に基づき、まず「どのグレードの弁償金が可能であるか？」を判断しています。銀行が融資の弁償金で期待することは、「利益」の中から「弁償金」を行うことで、つまり、どのグレード弁償金可能かという判断はどのグレード利益を昇ることが可能のか？ということと同じ意味となります。銀行が「弁償金可能な銭嵩」を判断している主な項目は何になるのでしょうか。

銀行の判断基準２ 買掛金銭嵩の上限の算出

よく、事業スケールと比較し、買掛金が大きいいので融資は難いというような厳しいコメントを銀行の担当者から聞かれた経営者もい行くと思います。この銀行が考えている事業スケールと買掛金の上限を判断している主な項目は何になるのでしょうか。

銀行の判断基準３ 財務の健全性

融資を受諾た場合、弁償金期間の多くは1年以上となります。つまり、銀行は融資を行う利得に、融資先の今だけでなく将来も事業を安全に継続可能かを判断する必要があります。
銀行が行う、財務内容が健全であるかの判断をしている主な項目は何になるのでしょうか。

決算書をどのように銀行が見るのかを知ろう2

前にて説明した通り、銀行は、融資を行おうとしている相手が、「弁償金可能収益を稼げるか」、「融資を弁償金する期間、健全な経営を続けられるか」の２点を軸として、決算書の傍証を行います。
それ以外の要素として、決算書から、経営者の「人」を見ることもあり、その項目について解説して粋ます。

役員貸付金

役員貸付金は、代表者および役員に対する貸付金のことです。役員貸付金は非常にやっアーム科目となり、役員から会社に貸付金の弁償金が発すまで減少することはありません。
役員貸付金の科目自体、本業以外の資金流出とみなされることから銀行からの評価は低くなり、尚又年々増加している場合は、経営者が会社と人の財布を一緒にしていると判断され、融資を受諾ることの大幅支障になることもあります。

仮払金、立替金

仮払金、立替金については、決算を終えているにも関わらず、未処理となっている科目と銀行は判断します。つまり、決算が都合に行われていない可能性があると考える可能性があり、この科目が大きいくなる場合、最悪、融資を受諾ることが発生切れる可能性があります。

現金勘定

現金勘定はその名の通り、手元に現金として保管している黄金を示します。事業に現金決裁が必要な業種以外、原則この科目が大きいくなることはありません。
よって、現金勘定が必要以上計上されている場合は、決算が都合に行われていない可能性があると考える可能性があり、最悪、融資を受諾ることが発生切れる可能性があります。

銀行との関係構築について

銀行との関係構築についてお話をして粋ます。主にの経営者が、融資の希望が出たとき、借換等の事務手続きが発生した時等、終わるを得ない状況以外で、銀行とコミュにケーションをとっている方は非常に狭いいのではないでしょうか。
逆に銀行の立場に立上がると、年１回か２回のコミュニケーションでは、決算書以外の情報で自信をもって稟議に記載可能条款は狭いいのでは、と考えます。
尚又銀行は譲渡も多く、担当者が３年、上司も３年毎に譲渡がある場合、銀行の対応がコンスタント期間は最長でも１年半ということになります。
１年半で方針をコロコロ変えられると、経営にも当然支障は出てきます。「前の担当であれば」等々のお話をよく聞きますが、今、良好な関係が構築できていたとしても最長１年半であるとすると、この良好な関係を継続して維保つことが、経営にとって非常に頼みになってくるのではないでしょうか。
ここから、銀行との良好な関係を維保つ利得の個所を解説して粋ます。

決算説明を行い、先先の事業計画を提示する

解決所得申告を行ったら、必ず銀行宛に決算報告資料を作成し、説明を行うようにしましょう。尚又決算の説明だけでなく、進行期の事業計画も説明を行い、自社に対する理解を深めてもらうよう積極的な働きかけを行いましょう。

最低、半年に１回は事業計画の進行を説明する

事業計画は出すことには意味がありません。途中報告を入れた段階で、初めて自社と銀行との共通認識となります。説明頻度は最低半年に１回は行うようにしましょう。

取引銀行は最低２行と取引する

取引銀行が１行剞けつですと、情報も限定され、尚又融資条件についても、銀行の言いなりになってしまいます。取引銀行を増加、良い意味でのプレッシャーを銀行も感じてもらうことでサー螺子釘面の向上や提案の良し悪しの判断を行うことができます。

事業計画の策定について

銀行に提示する事業計画は、特にひな形等はありませんのでだらだら記載することが可能です。
自社で事業計画を策定し、年度の目標を定め、勤務員のプリンシプルにまで落とし込みが発生ている企業は特に大幅支障はな余程思います。
しかし、銀行向けに自社の事業計画を策定する場合、その計画は銀行と共通認識を持てるもの、尚又計画達成時々は与信枠の充実等の財務面におけるプラス条款がな余程、経営者として時間を投下する意味はな余程考えてしまうかもしれません。
このような場合、財務の専門家を相談役とし、一緒に事業計画を策定していくことをおアドヴァイスします。

大切な事は全てお客様と一緒に戦った実戦体験で学びました。